20年签订了的网站搭建合同，支付了3000元。21年会计以为合同终止了，计入了营业外支出，所得税汇算清缴并调增。22年合同又继续履行义务，又支付了3000，开了一张6000元发票。22年收到发票的时候，21年冲掉的这3000元该怎么处理#高新企业#

浏览：4816 0赞 0评论 收藏

现在还不是高新企业，研发费用加计扣除要怎么做？汇算清缴已经结束了，还可以做2021年的研发费用加计扣除吗？#高新企业#

浏览：7145 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

去年的财务报表已申报，现在做汇算清缴发现去年的研发费用直接投入材料太少不合理，可以把去年领用材料挑出一部分做研发费用吗？去年领用材料已全部销售结转成本了，可以直接12月做一笔调整分录吗#高新企业#

浏览：5965 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算#高新企业#

浏览：12123 0赞 0评论 收藏

请问汇算清缴提交申报的时候出现的风险提示中的利润表的数据是依据什么来的呢，填报的时候并没有填利润表。#高新企业#

浏览：5404 0赞 0评论 收藏

科小企业汇算清缴比小微企业多填哪些表#高新企业#

浏览：4264 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算#高新企业#

浏览：6692 0赞 0评论 收藏

公司收到政府的产业扶持资金，年度所得税汇算清缴的A105040《专项用途财政性资金纳税调整明细表》，是必须要填的吗？#高新企业#

浏览：13632 0赞 0评论 收藏

四川高新企业企业所得税汇算清缴操作#高新企业#

浏览：5447 0赞 0评论 收藏

汇算清缴4000表期间费用里的研发费用必须和7012里的允许加计扣除的研发费用金额保持一致麽#高新企业#

浏览：7108 0赞 0评论 收藏

汇算清缴为什么应付职工薪酬也要调增呢#高新企业#

浏览：20097 0赞 0评论 收藏

汇算清缴中，职工薪酬应该填写哪个科目的数据？#高新企业#

浏览：8408 0赞 0评论 收藏

现在研发费用计入管理费用了，研发费用这部分在企业汇算清缴时可以加计扣除。如果发现研发费用的折旧不符合加计扣除的政策规定，那么在计算管理费用时需要把这部分研发费用下的折旧剔除嘛？#高新企业#

浏览：6911 0赞 0评论 收藏

我想问下我的个税汇算清缴，21年正常预缴个税，也没有换公司，附加扣除都是填好的，没有别的收入，一直3%，怎么我还有退税呢#高新企业#

浏览：5778 0赞 0评论 收藏

汇算清缴时，研发人员的差旅费可以加计扣除吗？#高新企业#

浏览：5561 0赞 0评论 收藏

上海总公司，苏州分公司，都是单独核算的，需要合并报表吗，是汇算清缴合并，还是现在申报表就行合并了#高新企业#

浏览：5242 0赞 0评论 收藏

我们上周调整了20年的账，那年报时候填写的汇算清缴数据和年度的财务报表数据是按照调整后的数据填写还是调整之前的填写呢？#高新企业#

浏览：8946 0赞 0评论 收藏

请问企税汇算清缴时，福利费不超过工资总额的14%，工资总额是应发工资还是减掉五险一金和个税后的实发工资？例如20年12月工资是下年1月份才发，那汇算清缴时20年12月工资是算在20年工资总额里还是算在21年的工资总额里？#高新企业#

浏览：11097 0赞 0评论 收藏

汇算清缴中， 1.固定资产原值包含没有进行折旧的固定资产么？ 2.我公司属于计算机租赁，研发渲染平台，那按税法上是可以加速折旧不低于最低年限的60%折旧，此行业的固定资产都可以按最低年限的60%折旧，需要调整么？ 3.如果我公司是建筑机械设备租赁，会计上也可以按最低年限的60%折旧，不需要调整？#高新企业#

浏览：13842 0赞 0评论 收藏